Il Consiglio federale \u00e8 incaricato di aggiungere una lettera d all\u2019articolo 21 LAMal, che permetta di garantire una trasparenza totale sulle riserve e sul loro utilizzo. A tal fine occorre seguire i principi seguenti:
\u2022 chiara ripartizione delle eccedenze: obbligare gli assicuratori a spiegare come utilizzano le eccedenze (riduzione dei premi, miglioramento dei servizi ecc.);
\u2022 tracciabilit\u00e0 degli investimenti: pubblicare informazioni sugli investimenti finanziari realizzati con le riserve per garantirne il rispetto di criteri etici e di basso rischio;
\u2022 riserve: far s\u00ec che restino di propriet\u00e0 dei Cantoni e che le eccedenze siano utilizzate per abbassare i premi;
\u2022 riserve: vietarne l\u2019utilizzo per campagne pubblicitarie o espansioni commerciali eccessive.
","ReasonText":"La trasparenza totale sulle riserve delle casse malati e sul loro utilizzo \u00e8 spesso evocata come misura necessaria per rafforzare la fiducia della popolazione ed evitare le disparit\u00e0 ingiustificate. Ecco come potrebbe essere attuata:
La totalit\u00e0 del saldo attivo di un esercizio \u00e8 destinata alle riserve. L\u2019Ufficio federale della sanit\u00e0 pubblica (UFSP) deve vigilare affinch\u00e9 gli assicuratori siano sempre in grado di far fronte ai loro obblighi finanziari. Per contro, non pu\u00f2 imporre loro come gestire le proprie riserve. Pu\u00f2 soltanto negare l\u2019approvazione delle tariffe se i premi comportano la costituzione di riserve eccessive (art. 16 cpv. 4 lett. d della legge sulla vigilanza sull\u2019assicurazione malattie [LVAMal; RS 832.12]). Secondo il diritto vigente, gli assicuratori hanno gi\u00e0 la possibilit\u00e0 di procedere a una riduzione delle proprie riserve se queste superano la soglia minima. A tale scopo possono, in primo luogo, fissare i premi riducendo al massimo i margini di calcolo (art. 26 cpv. 3 dell\u2019ordinanza sulla vigilanza sull\u2019assicurazione malattie [OVAMal; RS 832.121]).
L\u2019UFSP pubblica il bilancio e il conto d\u2019esercizio di ogni assicuratore, da cui \u00e8 possibile ricavare le informazioni sul risultato dell\u2019esercizio (www.ufsp.admin.ch > Assicurazioni > Assicurazione malattie > Assicuratori e vigilanza > Rendicontazione > Bilanci e conti d\u2019esercizio). Inoltre divulga, sempre per ogni assicuratore, le riserve disponibili, l\u2019ammontare minimo delle riserve, il coefficiente di solvibilit\u00e0 e le riserve per assicurato in franchi (www.ufsp.admin.ch > Dati & statistiche > Assicurazione malattie > Statistica dell\u2019assicurazione malattie obbligatoria, tabelle 5.01 e 5.03). I dati relativi alle riserve disponibili, all\u2019ammontare minimo delle riserve e al coefficiente di solvibilit\u00e0 sono accessibili al pubblico anche al momento dell\u2019approvazione dei premi (stato al 1\u00b0 gennaio dell\u2019anno in corso). Questo garantisce la trasparenza e l\u2019informazione nei confronti degli assicurati.
La LVAMal e l\u2019OVAMal contengono norme sugli investimenti degli assicuratori (art. 22 LVAMal, art. 19\u201321 e 43 segg. OVAMal), la cui osservanza \u00e8 controllata dall\u2019ufficio di revisione e dall\u2019autorit\u00e0 di vigilanza. Secondo l\u2019ordinanza dell\u2019UFSP sulla presentazione dei conti e i rendiconti nell\u2019assicurazione sociale contro le malattie (RS 832.121.1), gli assicuratori devono applicare le disposizioni della Fondazione per le raccomandazioni relative alla presentazione dei conti (Swiss GAAP RPC). Conformemente a tali disposizioni, gli assicuratori devono indicare nella chiusura contabile la ripartizione degli investimenti di capitale in base alle diverse categorie di investimento. In questo modo gli assicurati possono venire a conoscenza della composizione degli investimenti e dei risultati per singola categoria.
Le riserve minime sono stabilite individualmente per ogni assicuratore in funzione dei rischi (attuariali, di mercato, di credito) che deve affrontare. Tali rischi possono concretizzarsi unicamente nell\u2019intero raggio di attivit\u00e0 territoriale e non soltanto in alcuni Cantoni. In questo senso, la costituzione di riserve cantonali \u00e8 incompatibile con la logica della legge federale sull\u2019assicurazione malattie (LAMal; RS 832.10). Per garantire la propria sicurezza finanziaria, gli assicuratori devono rispettare, a livello svizzero, il tasso di riserva minimo calcolato secondo un modello stabilito dal Consiglio federale (art. 14 cpv. 2 LVAMal). La costituzione di riserve cantonali comporterebbe indubbiamente un aumento delle riserve minime. Altrettanto controproducente sarebbe l\u2019introduzione di un tetto per le riserve: la soglia massima dovrebbe essere fissata a un livello elevato per garantire la sicurezza finanziaria anche in un contesto sfavorevole, il che porterebbe piuttosto a un aumento delle riserve.
Le campagne pubblicitarie e le espansioni commerciali rientrano nelle spese per la pubblicit\u00e0, che fanno parte a loro volta dei costi amministrativi e devono essere indicate separatamente nel conto dell\u2019assicuratore. Gli assicuratori devono contenere i costi amministrativi entro i limiti propri a una gestione economica (art. 19 cpv. 1 e 2 LVAMal). In questo ambito godono di un notevole margine di manovra. L\u2019UFSP non interferisce nelle questioni relative alla gestione strategica dell\u2019azienda. Del resto, nel dicembre del 2024, il Parlamento ha deciso di non dare seguito a un\u2019iniziativa parlamentare che chiedeva il divieto di pubblicit\u00e0 nell\u2019assicurazione sociale malattie (Iv. Pa. 22.497 Hurni \u00abPorre fine alla pubblicit\u00e0 effettuata sulle spalle degli assicurati!\u00bb).